深圳市投资信托基金管理暂行规定
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深圳市投资信托基金管理暂行规定
广东省中国人民银行深圳分行
深圳市投资信托基金管理暂行规定
中国人民银行深圳分行
第一章 总 则
第一条 为了促进我市投资信托业务的发展，开辟证券市场吸收投资的新途径，推动投资专业化，增强稳定市场力量，引导证券市场健康发展，根据《深圳市股票发行与交易管理暂行办法》及《深圳市证券机构管理暂行规定》，特制定本规定。
第二条 本规定所指的投资信托基金，是指通过发行受益凭证，募集资金后，由专门经营管理机构用于证券投资或其它投资的一种信托业务。
基金分为开放式和封闭式两种：开放式是指其受益凭证可以赎回并可根据申购情况追加发行受益凭证；封闭式是指其受益凭证在设定的期限内不能赎回而只能在市场上转让，在设定的期限内不能追加发行受益凭证。
受益凭证是指为募集投资信托基金而发行的有价证券。
第三条 凡投资信托基金的设立与经营，受益凭证的发行、认购、转让与赎回，投资的分配等有关事宜均须遵守本规定。
第四条 中国人民银行深圳经济特区分行是投资信托基金业务的主管机关。
第二章 投资信托基金的构成
第五条 投资信托基金业务是以信托契约为基础，至少由三个要素构成：信托人、经理人和投资人。
第六条 信托契约是规定信托人、经理人及投资人之间的权利义务关系的文件，是投资信托基金的基础。
第七条 信托人是基金资产的名义持有人或保管人。
第八条 经理人负责投资信托基金的投资与管理。
第九条 投资人是受益凭证的受益人和基金资产的实际持有人。
第十条 基金设立的份额不得低于三千万元，经主管机关批准后方可成立。
第十一条 信托人、经理人必须经主管机关批准后方可从事业务。
第十二条 信托人必须具备以下条件：
1．经主管机关批准的法人机构；
2．属全国性的国营金融机构或净资产在一亿元以上；
3．信托人不得持有某家上市公司10％以上的股份，不得担任某家上市公司的董事或经理；
4．信托人与经理人之间的相互持股比例不得超过对方股本总数的10％，其中任何一方不得担任对方董事或经理。
第十三条 信托人必须履行下列职责：
1．建立并保存持有人的登记名册，主持召开投资人会议；
2．信托人的资产必须与信托资产严格划分且分别独立核算；
3．负责投资项目的清算；
4．负责基金买卖证券的交割、清算及过户；
5．负责持有人股息等权益的派发及扩股认购；
6．审核基金帐目，保护投资人的利益；
7．监督经理人按契约履行职责，监督经理人的投资活动公正与合法；
8．审查投资信托基金各类公开性文件；
9．信托人如相信有停止或暂时停止赎回单位的严重危险时，必须及时通知主管机关；
第十四条 经理人必须具备以下条件：
1．经主管机关批准的法人机构；
2．符合证券市场发展需要；
3．净资产在二千万元以上；
4．有固定的场所和必要的设施；
5．其从业人员中必须有三分之一以上，具备二年以上证券投资管理经验的大学本科经济类毕业生或具有相当于经济师职称的专业技术人员；
6．经理人不得持有某家上市公司10％以上的股份，不得担任上市公司的董事或经理。
第十五条 经理人必须履行以下职责：
1．负责基金的投资与管理；
2．编制信托报告，该报告内容应包括信托人收入帐目，与该基金有关的管理公司帐目，会计师事务所的签证报告；
3．经理人必须对每一笔投资活动作出可行性分析，必要时应聘请投资顾问，并保持交易纪录备查；
4．经理人在编制各项信托业务的报告中，不得有任何误导成分，不得预测信托业绩，让投资者对各项公开性文件有充分了解的机会；
5．经理人负责受益凭证的转让或赎回事宜，并定期（至少一周一次）公布信托的净资产和交易价格；
6．在募集资金后，经理人须经信托人书面认可，方可将信托资产进行投资；
第十六条 投资人是信托资产的实际持有人，投资人可以是法人或自然人。
第十七条 投资人有权按基金章程的规定参加持有人的会议，参与决定信托基金管理及发展的方针政策等重要事项。
第十八条 投资信托的风险性应予说明。
第三章 信托契约
第十九条 信托契约是指规范信托人、经理人及投资人之间权利与义务的书面文件。信托契约是投资合作基金的基础，由信托人和经理人共同签署并经公证，报主管机关审核后方可生效。
第二十条 信托契约至少应包括以下内容：
1．契约当事人的名称、地址；
2．投资合作基金名称、基金期限、总额，受益凭证单位及总数；
3．信托人代表受益凭证的购买者（投资人）在名义上持有信托资产，并由信托人保管和控制信托资产，信托人委托经理人负责信托资产的投资与管理；
4．定明契约各方及投资人的权利和义务；
5．定明信托投资目标、投资政策及投资范围，禁止使用信托资产对无限债务的投资，禁止使用信托资产提供债务担保；
6．标明受益凭证是投资者对信托资产所有权的证明，但不是保障收益的凭证；
7．信托契约必须清楚列明运用基金资产的投资限制；
8．定明信托是开放式还是封闭式；
9．定明受益凭证的转让方式及收费标准或赎回的程序、时间及费用。
10．发行受益凭证所得款项经信托人收讫后，立即受信托契约的约束；
11．定明信托费用种类及标准；
12．定明基金净资产的计算方法；
13．定明每一受益凭证净资产的计算方法及公告方式；
14．定明信托规模的最高和最低限额，如发行不足最低规模要求时，则信托基金不能成立；
15．定明有关召集及举行单位持有人会议的规定，在持有人会议中禁止信托人、经理人及其关连人等有关人士在有实质利益关系的事项的会议中，凭其所持有的份额投票或构成法定人数；
16．定明基金的最高负债率；
17．定明受益凭证的发行程序、发行期限、发行价格及其计算方法；
18．定明信托契约的更改、终止程序及限制；
19．定明投资信托基金发生下列行为前，须报主管机关核准：
（1）停业及复业；
（2）解散与合并；
（3）更换信托人或经理人；
（4）转让（或受让）全部或部分营业及资产；
（5）信托人或经理人股东构成变化；
（6）改变受益凭证的交易方式认购或赎回办法及净资产的计算方法；
（7）其它须经主管机关核准的变更事项。
第四章 投资信托基金业务的管理
第二十一条 凡经中国人民银行批准，可经营证券业务的证券经营机构或其它经主管机关批准的金融机构，均可申请开办投资信托业务，经主管机关批准后方可营业。
第二十二条 投资信托基金的申请人（信托人和经理人）应向主管机关报送以下文件：
1．主管机关批准从事证券业务的批文；
2．基金发行计划；
3．信托契约；
4．基金章程；
5．公开说明书；
6．信托人简介及其最近二年的经营业绩；
7．经理人简介及其最近二年的经营业绩；
8．受益凭证样本；
9．基金投资计划；
10．主管机关要求的其它文件。
第二十三条 基金发行期满后的一个月内，信托人必须向主管机关报送基金发行的具体情况并根据信托契约的要求召开持有人会议。
第二十四条 经理人必须每季度编制经会计师事务所公证的信托报告，并在报纸上登载。
第二十五条 投资信托机构必须按《深圳市证券机构管理暂行办法》的要求，报送有关材料以及提取损失准备金。
第五章 受益凭证的发行与交易
第二十六条 基金凭证的发行对象由信托人和经理人共同确定。
第二十七条 经理人编制的受益凭证发行公开说明书必须包括以下内容：
1．投资信托基金名称，信托人及经理人名称、地址；
2．发行日期、发行单位及总数、发行价格及其计算方法；
3．募集基金期间以及逾期未募足的处理办法；
4．认购程序及缴款办法；
5．运用基金的投资范围；
6．有代理机构者，列明代理机构的名称、地址及代理事项；
7．主管机关要求的其它事项。
第二十八条 受益凭证应保证每周至少有一交易日。
第二十九条 封闭基金由经理人（或其委托机构）于交易日以柜台转让方式交易，或在交易所上市；开放基金由经理人在柜台办理赎回手续。
第三十条 基金的信托人和经理人必须遵守信托契约的条款以及下列规定从事证券投资信托业务：
1．不得从事证券承销业务；
2．不得从事信贷业务和提供借款担保；
3．不得从事承担无限责任的投资；
4．不得从事信用交易；
5．不得在同一经理人下的基金间作证券交易；
6．不得投资于其它信托基金的受益凭证；
7．不得投资于与信托人或经理人有利害关系的公司证券；
8．投资于某一上市公司的股票不得超过该基金净资产价值的10％；
9．投资于某一家公司的证券不得超过该公司总股份的10％；
10．主管机关规定的其它投资限制。
第三十一条 经理人必须把基金的证券投资分散委托于其它证券经纪商，委托某一家经纪商的份额不得超过总份额的25％。
第六章 罚 则
第三十二条 违反本规定的按《深圳市股票发行与交易管理暂行办法》及《深圳市证券机构管理暂行规定》的有关规定予以处罚。
第七章 附 则
第三十三条 本规定由主管机关解释，修改时亦同。
第三十四条 本规定自公布之日起执行。
1991年1月1日
新余市已购公有住房和经济适用住房上市交易管理暂行办法
江西省新余市人民政府
新余市已购公有住房和经济适用住房上市交易管理暂行办法
2000.12.25 新余市人民政府 余府发[2000]58号
分宜县、渝水区人民政府，仙女湖风景名胜区管委会，市政府各部门，市直各单位：
现将《新余市已购公有住房和经济适用住房上市交易管理暂行办法》印发给你们，请认真遵照执行。
二○○○年十二月二十五日
新余市已购公有住房和经济适用住房
上市交易管理暂行办法
第一条 为规范我市已购公有住房和经济适用住房上市交易行为，推动住房商品化、社会化进程，根据国家有关规定，结合本市实际，制定本办法。
第二条 本办法适用于已购公有住房和经济适用住房首次进入市场交易的管理，包括出售、交换、出租、抵押、转让等。
第三条 本办法所称已购公有住房和经济适用住房是指：城镇职工根据本市房改政策按成本价购买的住房，或者按照市人民政府指导价格购买的经济适用住房。
本办法所称经济适用住房包括安居工程住房和集资合作建设的住房。
职工按成本价或标准价购买现有住房后又调离售房单位的，原单位不能强行退房，职工可按本办法上市交易。
第四条 已取得合法《房屋所有权证》和《国有土地使用权证》的已购公有住房和经济适用住房可以上市交易，但有下列情况之一的不得上市交易：
㈠贷款购房尚未还清贷款，房屋已经抵押，并未经抵押权人书面同意的；
㈡违反清房规定未进行查处纠正的；
㈢处于户籍冻结地区并已列入拆迁公告范围内的；
㈣住房上市交易后形成新的住房困难的；
㈤擅自改变房屋使用性质的；
㈥法律法规限制交易和市人民政府认为不宜上市交易的。憙
第五条 已购公有住房和经济适用住房上市交易实行准入制度。市房改办应建立健全清房和房改档案资料，对已购公有住房和经济适用住房所有权人提出的上市交易申请进行审核，并自收到申请之日起３个工作日内作出是否准予其上市交易的书面意见。
第六条 已购公有住房和经济适用住房所有权人要求将住房上市交易的，应在向市或区房改办提出申请的同时，提交下列材料：
㈠住房上市交易审批表；
㈡《房屋所有权证》、《国有土地使用权证》；
㈢身份证及户口证明；
㈣同住成年人同意上市交易的书面意见。 憙 第七条 已购公有住房和经济适用住房上市交易准入后，所有权人在住房所在地的市或县房地产交易管理部门办理交易手续。自办理完房屋所有权转移登记手续之日起，30日内由购买人凭变更登记后的《房屋所有权证》和原《国有土地使用权证》到同级人民政府土地管理部门办理土地使用权变更登记手续。
第八条 上市交易的住房成交价格按市场原则，由买卖双方议定，房地产市场管理机构可以对所申报的价格进行核实，对明显低于市场价格的，应当要求交易人出具具有评估资格的中介机构的评估结论。
憙 第九条 以标准价购买的公房应补足成本价后才能上市交易。憙
第十条 已购公有住房和经济适用住房上市出售相关税费：
㈠营业税。出售人将购买并居住超过一年的公有住房和经济适用住房上市出售，免征营业税。不足一年的上市出售，按销售价减去购入原价后的差额计征，由卖方负担。一年内按纳税保证金管理，一年内卖方再购商品房的，购房金额大于或等于原住房售房款的，全部退还纳税保证金，购房金额小于原住房售房款的，按比例退还纳税保证金。
㈡土地增值税暂免征收。
㈢印花税。由买卖双方各缴纳出售额的万分之五。
㈣契税。暂按现行税率减半征收，即按出售额的2％计征，由购房人缴纳。
㈤土地出让金、个人所得税，按国家和省有关规定，享受其最优惠的政策待遇，并由市房改办向买卖双方提供政策依据。
㈥房屋买卖手续费。按出售额的0.2％收取，买卖双方各负担一半。
㈦房屋所有权转移登记费每证50元，土地登记发证费住房面积小于或等于100平方米的每证18元,每超过50平方米,加收5元，最高每证35元，由购房人缴纳。
㈧职工上市出售已购公有住房取得的房款，扣除干部职工职级定额面积内经济适用住房房款和原支付的超标房款以及有关税费后的净收益，按下列规定分配：
每平方米建筑面积成交价或评估价在1000元以下的，收益全部归出售人，每平方米建筑面积成交价或评估价超过1000元以上的，收益90％归出售人，10％缴财政。
第十一条 公房售后维修基金原产权单位应分栋设帐，分户核算，住房上市交易后，维修基金所有权随房屋产权同时过户。
第十二条 已购公有住房和经济适用住房上市出售转让后,该户家庭不得再按成本价购买住房,也不得再购买经济适用住房等政府提供优惠政策建设的住房。
第十三条 房改房的出租、交换、抵押、转让，经审查准入后，根据有关法律、法规办理有关手续和缴纳税费。
第十四条 违反本办法规定将不准上市交易的住房进行交易或将已购公有住房和经济适用住房上市交易后，又以非法手段购买成本价和政府提供优惠政策建设的住房的，除没收非法所得外，并处以罚款。
第十五条 房地产行政主管部门、房地产交易管理机构工作人员违反本办法，在住房上市交易中玩忽职守、滥用职权、弄虚作假、索贿受贿的，应给予党纪政纪处分；情节严重构成犯罪的，移送司法机关依法追究刑事责任。
第十六条 本办法自颁发之日起施行。
上海市人民政府批转市房管局关于进行出售已出租公有住房试点的规定的通知
上海市人民政府
上海市人民政府批转市房管局关于进行出售已出租公有住房试点的规定的通知
上海市政府
各区、县人民政府，市政府各委、办、局：
市人民政府同意市房管局制订的《关于进行出售已出租公有住房试点的规定》，现转发给你们，请按照执行。
关于进行出售已出租公有住房试点的规定
为了进一步转换机制、搞活存量，推进住房商品化，有计划按步骤地向本市居民出售已出租的公有住房，根据深化住房制度改革的要求，制定本规定。
第一条 出售已出租的公有住房，应贯彻购房自愿、产权归己、整幢出售、维修自理的原则，并对购房人在售房价格和购房政策上给予优惠。
第二条 凡已出租的独用成套公有住房，均可向该租住居民户出售。但列入旧城改造规划、产权归属未定和具有历史保护价值的房屋，以及市政府认为不宜出售的房屋除外。
在试点阶段，由各区选择不同类型的独用成套、结构基本完好、已出租的多层和高层工房三至五幢进行出售。通过摸索经验并经批准后逐步扩大。
第三条 购买已出租公有住房的对象为在住所地具有本市常住户口的公有住房承租人或同住成年人。
第四条 多层和高层工房类型住房的售价均以上一年的房屋综合造价的重置价为基准。试点时的售价为一九九二年的房屋综合造价的重置价每平方米建筑面积867元。在房改起步阶段，综合造价中的征地和拆迁补偿费、市政和公建配套费、人防工程建设费和小区配套费给予减免。出
售时再乘以地段、朝向、层次等增减系数和成新折扣。
住房成新折扣率每年为百分之二。
第五条 对在房改起步阶段购买已出租公有住房者，给予下列优惠：
（一）按承租人或同住成年人每一年工龄给予房价百分之一的优惠。工龄可以承租人和成年人中工龄最长的一人为计算依据，但该工龄最长者再迁至他处时不得重复享受优惠。
（二）为鼓励职工买房，并考虑职工的经济承受能力，给予房价百分之十的一次性优惠。
（三）购买现已租住的住房，给予房价百分之十的优惠。
（四）购房者仍享受住房补贴。
（五）购房者免缴房产税、契税，并缓征地租。
（六）购房者拥有全部产权。
以上售房的各项优惠，在售价的基础上以连乘方式计算，每购房户只能享受一次。已出租公有住房的售价，连乘以各项增减系数、成新折给予优惠后，甲级地段内每平方米建筑面积的实际售价低于150元的，以150元计价；市区其他地段每平方米建筑面积的实际售价低于120元
的，以120元计价。
此外，出售人免缴营业税、预算调节基金和能源交通基金。
第六条 购买的已出租公有住房，在购房款未付清和购房后未住满五年的，不得出售、出租和转让；在此期间，购房者需要转让该住房的，可退还给原出售人，其购房款按重置价扣除房屋折旧后，由出售人退还购房人。购房款已付清并购房后住满五年者，其住房可进入房产市场出售、
出租和转让，该住户今后的自住房需自己负责从房产市场上获得。
第七条 购买已出租公有住房按下列程序进行：
（一）在确定试点的范围内，由房屋所在地的房管部门向住户宣传购房办法，征询住户购房意向。在整幢住户均同意购房的前提下，即可办理购房手续。
（二）由购房人与房屋所有人签订房屋买卖合同，付清购房款后，发给房屋所有权证。
购房人以现金一次付清全部房款的，给予房价百分之二十的优惠。但申请职工住房抵押贷款的除外。
第八条 房屋维修责任和费用按下列规定分摊：
（一）室内维修由购房人自理；
（二）高层住房的水泵、电梯运行费，由整幢购房人按建筑面积合理分摊；
（三）住房的共用部位和电梯等共用设备以及公共设施的维修由全幢房屋所有人共同承担，费用在房屋维修基金中提取；
（四）住房的共用部位、共用设备以及公共设施，凡属人为损坏的，由损坏人修复或赔偿；
（五）住房建筑以外的道路、上下水管道、窨井、化粪池、路灯、绿化等公共设施的管理维修暂按现行管理体制的职责权限继续负责维修、养护。
第九条 房屋维修基金按下列规定筹集：
（一）多层住宅的购房人在购房时首期按售价的百分之一点五缴付房屋维修基金；出售人一次性从售房款中按售价的百分之六缴付房屋维修基金。
（二）高层住宅的购房人在购房时首期按售价的百分之一点五缴付房屋维修基金；出售人一次性从售房款中按售价的百分之十二缴付房屋维修基金。
高层住宅电梯和水泵等共用设备的大修和更新费用，原则上由住户自行负担。在房改起步阶段，考虑到居民的承受能力，出售人应从售房款中提取一定比例的费用，作为电梯和水泵等共用设备的大修或更新基金。
上述维修基金由房屋自管组织负责专户存储，按居民个人储蓄利率计息，专项用于房屋公用部位和共用设备维修。以后再次筹集维修基金均由房屋所有人分摊。
第十条 在试点阶段，地区政府应帮助购房人成立自管组织或由购房人委托物业管理部门管理。
第十一条 房屋出售后的资金由房管部门负责核收后，解交市公积金管理中心，专项用于住宅建设、旧房更新改造和管理维修。
第十二条 系统单位自管公房的出售按照上述规定执行。住房出售后的资金暂由原产权单位负责核收，专项用于住宅建设、旧房更新改造和管理维修。
第十三条 本规定由市房管局组织实施并负责解释。
第十四条 本规定自发布之日起施行。
附件：已出租公有住房出售价格的增减系数和成新折扣
一、增减系数
房屋出售基价的增减系数是根据出售房屋所处的地段、房屋的层次、朝向确定。具体标准为：
1、房屋地段等级按甲、乙、丙、丁、戊分为五个等级；地段等级增减率为：甲等130％，乙等115％，丙等100％，丁等85％，戊等70％。
甲级地段：南至复兴东路、西藏南路、肇周路、徐家汇路、肇嘉浜路到徐家汇；西至徐家汇、华山路、江苏路，向东折入愚园路，再向北折入乌鲁木齐北路；北至新闸路，向北折入石门二路、恒丰路、天目西路，再过共和新路旱桥，虬江路、宝山路、四川北路、江湾路、大连西路；东
至欧阳路、四平路、溧阳路、沿虹口港至黄浦江边；
另外包括徐家汇、曹家渡、提篮桥、老西门地段。
乙级地段：甲级地段向外，东至腾越路、隆昌路、营口路；北至走马塘、国康路，延伸到东体育会路（杨浦、虹口区与宝山区交界处），再沿东体育会路、大连西路、中山北路；西至中山西路，徐汇区与闵行区交界处；南至黄浦江边。
丙级地段：甲级、乙级地段向外的市区部分（闵行区、宝山区除外）；已开辟和将开的住宅小区（如长风、田林等）。
丁级地段：闵行区、宝山区；卫星城镇（如金山、安亭等）。
戊级地段：郊县城镇。
2、房屋层次增减率为底层98％，顶层96％，二层100％，其他层次102％。
3、房屋朝向增减率为朝南向102％，朝东向100％，朝西向95％，朝北向92％。
二、成新折扣
房屋成新折扣是指房屋使用年份与房屋耐用年限之比。房屋成新折扣率每年为2％，不满一年的零数按一年计算。
1993年8月2日
