财政部关于会计师事务所和注册会计师换发证券、期货相关业务许可证的通知

上一篇: 关于进一步宣传贯彻《公司法》有关问题的通知
下一篇: 国务院办公厅关于加强我国非物质文化遗产保护工作的意见

中国人民银行


中国人民银行关于印发《跨地区证券交易管理暂行办法》的通知

1990年10月19日，中国人民银行

中国人民银行各省、自治区、直辖市、计划单列城市分行、深圳经济特区分行：
为加强对证券交易机构跨地区证券交易的管理，根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》，总行制定了《跨地区证券交易管理暂行办法》，现发给你们，请遵照执行。现就有关问题通知如下：
一、各地人民银行应根据《跨地区证券交易管理暂行办法》，加强对本地区证券交易机构跨地区交易的组织、领导和管理，促进转让市场业务的进一步发展。
二、为了缩小地区间证券交易价差，总行将根据各地的证券交易价格，制定证券交易参考价格。该参考价格将于每月月初和中旬，在总行金融管理司印发的《国债交易价格表》上公布。各级分行可对照总行公布的证券交易参考价格，对本地区的证券交易价格进行检查和适当干预。
三、各地人民银行要与公安、工商行政管理、财政等有关部门配合，根据财政部、中国人民银行、国家工商行政管理局、公安部（90）财国债字第29号文《关于打击国债券非法交易活动的通知》以及其他有关规定，严厉打击“票贩子”的非法交易活动。

附：跨地区证券交易管理暂行办法
第一条 为加强对跨地区证券交易的管理，根据《中华人民共和国银行管理暂行条例》，特制定本办法。
第二条 本办法所称证券，指政府债券、企业债券、金融债券、股票等有价证券；所称跨地区证券交易，指证券交易机构（即证券公司、金融机构设立的证券交易营业部）之间跨省、自治区、直辖市进行的证券交易行为。
第三条 跨地区证券交易应以证券公司为中心，在中国人民银行的领导和监督下，遵照本办法的规定，有组织地进行。
第四条 进行跨地区证券交易的证券交易机构，应根据市场的供求情况，确定其跨地区证券交易价格。
第五条 证券公司之间、证券公司与证券交易营业部之间可以直接进行跨地区证券交易。证券交易营业部之间的跨地区交易，原则上应委托证券公司办理。
未经批准，任何证券交易机构不得在异地直接与非证券交易机构和个人进行证券交易。
第六条 证券公司接受委托进行跨地区交易，必须与委托人签订载有下列内容的书面（包括传真形式）委托交易合同：交易券种、买或卖意向、交易数额、价格、交割方式、委托生效日期和有效期限、手续费的计算和支付等，如指定交易对象，必须注明。
接受委托的证券公司应依照时间优先、价格优先的原则，按合同的要求，及时为委托人办理跨地区证券交易。当委托交易不能实现时，应及时通知委托人，并以书面形式向委托人陈述未成交的理由。
第七条 进行跨地区证券交易的交易双方，必须签订载有下列内容的书面（包括传真形式）交易合同：交易券种、数额、价格、交割方式、违约责任等。
第八条 委托跨地区交易合同和跨地区证券交易合同一经签订，合同双方应全面履行合同规定的义务，任何一方未征得另一方的同意，不得单方面修改或取消合同。
第九条 办理跨地区委托交易的证券公司可设立证券代保管库，办理跨地区证券交易代保管业务。
第十条 中国人民银行有权对违反本办法第四条、第五条、第六条、第七条、第八条、第九条的证券交易机构以及其他单位和个人给予下列处罚：
一、通报批评；
二、责令停止跨地区证券交易活动；
三、没收非法所得；
四、处以涉及金额5％以下的罚款。
以上处罚，可以并处。
第十一条 本办法由中国人民银行负责解释。
第十二条 本办法自发布之日起施行。


国家商检局 煤炭工业部


国家商检局、煤炭工业部关于下达《出口煤炭质量监督管理办法》和《出口煤炭质量许可证考核办法》（试行）的通知


　　　　　　（８８）国检监联字第４６号　一九八八年三月三日）

　　各省、市、区商检局、煤炭厅（局），煤炭部各煤管局、直属煤炭工业公司、直管矿务局、各有关出口煤炭矿务局（矿）：

　　为加强出口煤炭的检验、监督管理，提高出口煤炭质量，国家商检局、煤炭工业部联合制定了《出口煤炭质量监督管理办法》和《出口煤炭质量许可证考核办法》（试行），现将上述二个办法印发给你们，请即贯彻执行。

　　附件：如文

　　　　　　　　　　　　出口煤炭质量监督管理办法

　　　　　　　　　　　　　　　第一章　总则

　　第一条　出口煤炭是大宗散装矿产品，为加强对出口煤炭的检验监督管理，提高出口煤炭质量，维护国家信誉，开拓国际市场，扩大出口创汇，根据《中华人民共和国进出口商品检验条例》的规定，特制定本办法。

　　　　　　　　　　　　　第二章　产地监督管理

　　第二条　出口煤炭实行质量许可证制度，对未取得质量许可证的矿、站生产的煤炭，外贸经营单位（以下简称经营单位）不得收购，各地商检局（以下简称商检机构）不接受报验。

　　第三条　商检机构会同煤炭出口主管部门对已注册的矿、站进行考核（见《出口煤炭质量许可证考核办法》（试行）），合格者由商检机构颁发质量许可证，并向国家商检局备案，有效期一般三年。

　　考核不合格者，暂停止出口，经改进并生产稳定一段时间后重新申请考核。

　　第四条　出口煤炭的矿、站应具备以下基本条件：

　　（一）有稳定的资源，煤质必须符合合同要求；

　　（二）有配套的生产、加工设备，有确保完成出口任务的生产能力；

　　（三）有相应的检验机构、检验设备和检验制度；

　　（四）有良好的运输条件，能保证出口煤炭及时发运；

　　（五）有各种健全的规章制度，能做到文明生产。

　　第五条　商检机构对已发证的矿、站加强现场监督管理，派员驻矿或定期抽查。对不重视质量管理的矿、站，责令其限期改进，愈期达不到要求的撤销注册，吊销质量许可证。

　　第六条　矿、站要加强质量管理，保护按合同规定交货。

　　第七条　发运前，由当地商检机构进行检验。对检验合格的煤炭发给“检验合格检定单”。

　　　　　　　　　　　 第三章　口岸检验和监督管理

　　第八条　经营单位签定合同时，要订明质量标准、检验和索赔条款。变更检验、索赔条款时，应预先与商检机构联系。

　　第九条　经营单位按煤的品种不定期地进行抽查验收，并在卸车、堆放、装船过程中拣杂。

　　第十条　报验前，经营单位要向商检机构提供合同、信用证及有关单证资料，并凭“检验合格检定单”报验。

　　第十一条　商检机构接受报验时，及时派员会同报验人到现场，对该品种、重量、粒度、杂质情况进行查验，符合规定后方可接受报验。

　　第十二条　出口新品种前，经营单位须向商检机构提供合同及品质结果单，商检机构抽验合格后接受报验。

　　第十三条　对货证相符，车皮标记清楚，批次不混，运输、堆放不受污染，整垛一次装净的，经营单位可申请换证。换证前商检机构核验必要的项目。

　　第十四条　商检机构按合同和国家有关规定即国家标准和国际标准检验，并按商检局统一的收费标准收费，做到公正、准确，及时出证。

　　　　　　　　　　　　　　　第四章　其它

　　第十五条　出口煤炭生产、运输、转载等各环节都必须有质量保证体系和检验制度。

　　第十六条　生产、经营单位和商检机构相互通报质量情况和国外反映，商检机构综合信息通报给有关部门。口岸和内地商检机构加强协作，互通情报，每季沟通检验发证情况一次，特殊情况及时电告。

　　第十七条　对重视质量工作，做出显著成绩的单位和个人应由主管部门或商检机构给予表扬或奖励。

　　第十八条　对逃避检验和监督管理，擅自涂改单证者，由主管部门和商检机构按《商检条例》予以惩罚。

　　第十九条　各地区应严格执行本办法的规定，并可根据本地区实际情况制订实施办法。

　　第二十条　本办法由国家商检局、煤炭工业部联合制订，自发布之日生效。未尽事宜按现行有关规定办理。

　　本办法与《商检条例》有抵触者，按《商检条例》办理。

　　本办法由国家商检局与煤炭工业部负责解释。

　　　　　　　　　 出口煤炭质量许可证考核办法（试行）

　　一、本办法根据《出口煤炭质量监督管理办法》制定。

　　二、出口煤矿、站具备下述条件准予发证：

　　１．必要条件符合《出口煤炭质量监督管理办法》第二章。

　　２．出口煤矿、站综合考核评分在８０分以上。

　　三、出口煤矿、站考核综合评分办法按生产管理、技术管理、设备管理、文明生产五个方面进行检查和评分。

　　五个方面满分为１００分，各小项标准分扣完为止，不给负分。评分方法见附表：

　　一、生产管理　　　　　（标准分１２分　　实得分　　）

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

　检　查　项　目｜　　检　查　内　容　｜　 评分办法　　 ｜标准｜实得｜备

　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜分　｜分　｜注

－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－｜－－｜－－｜－

１．生产管理机构｜　是否有完整的生产管｜　未建立者扣３分｜３　｜　　｜

　　　　　　　　｜理体系　　　　　　　｜　不健全者扣２分｜　　｜　　｜

２．生产管理制度｜　采掘、运输、提升、｜　无制度者扣４分｜４　｜　　｜

　　　　　　　　｜加工、筛选、储存、发｜　不健全者缺一项｜　　｜　　｜

　　　　　　　　｜运等环节的生产管理制｜　扣１分　　　　｜　　｜　　｜

　　　　　　　　｜度。　　　　　　　　｜　　　　　　　　｜　　｜　　｜

３．技术工人素质｜　（１）是否建立了对｜　无制度无计划者｜５　｜　　｜

　　　　　　　　｜技术工人的培训、考核｜　扣５分（查文字｜　　｜　　｜

　　　　　　　　｜制度　　　　　　　　｜　资料）　　　　｜　　｜　　｜

　　　　　　　　｜　（２）技术工人的素｜　抽查技术工人５｜　　｜　　｜

　　　　　　　　｜质　　　　　　　　　｜～１０名座谈和应｜　　｜　　｜

　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　｜知应会考试，答不｜　　｜　　｜

　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　｜全者扣１分，扣完｜　　｜　　｜

　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　｜为止。　　　　　｜　　｜　　｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

　评分人（签字）　年　月　日

　　二、技术管理　　　　　（标准分１７分　　实得分　　）

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

　检查　｜　检查内容　　　　　｜　　　　评　分　办　法　　　　　　｜标｜实｜备

　项目　｜　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜准｜得｜注

　　　　｜　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜分｜分｜　

－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－｜－｜－

１．技术｜　是否建立了从技术　｜　未建立者扣３分　　　　　　　　　｜３｜　｜　

　　管理｜矿、站长到各科、队、｜　不健全者扣１分　　　　　　　　　｜　｜　｜　

　　机构｜班（组）技术人员的管｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　｜　｜　

　　　　｜理机构。　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　｜　｜　

２．技术｜　技术人员的配备和业｜　技术人员薄弱不能满足提高出口煤质｜５｜　｜　

　　人员｜务素质能否适应生产和｜量供求者，酌情扣分。以座谈形式考查｜　｜　｜　

　　配备｜保证出口煤的质量。　｜３～５名采掘、筛选、化验等部门技术｜　｜　｜　

　　和素｜　　　　　　　　　　｜人员，试问有些基本理论问题，回答不｜　｜　｜　

　　质　｜　　　　　　　　　　｜全，酌情扣分。　　　　　　　　　　｜　｜　｜

３．技术｜　是否有健全的生产技｜　无制度扣４分。　　　　　　　　　｜４｜　｜　

　　管理｜术管理制度　　　　　｜　不健全者缺一项扣１分。　　　　　｜　｜　｜　

　　制度｜　　　　　　　　　　｜　执行不力者扣２分（查文字资料）　｜　｜　｜　

　　及执｜　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　｜　｜　

　　行情｜　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　｜　｜　

　　况　｜　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　｜　｜　

４．提高｜　有无降低或控制提高｜　无技术措施扣３分。　　　　　　　｜５｜　｜　

　　出口｜煤质的技术措施及实施｜　实施不力扣２分。　　　　　　　　｜　｜　｜　

　　煤的｜情况　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　｜　｜　

　　质量｜　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　｜　｜　

　　技术｜　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　｜　｜　

　　措施｜　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　　　｜　｜　｜　

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

　评分人（签字）　年　月　日

　　三、设备管理　　　　　（标准分１８分　　实得分　　）

检查　｜　　检　查　内　容　｜　　 评分办法　　　　 ｜标准分｜实得分｜备

项目　｜　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜注

－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－｜－－－｜－

１．生｜　采掘、运输、提升、｜无筛选设备扣３分。　　｜　５　｜　　　｜　

产加工｜筛选、破碎、除铁、通｜无除铁设备扣２分。　　｜　　　｜　　　｜　

设备　｜风、排水等设备　　　｜设备不全酌情扣分。　　｜　　　｜　　　｜　

２．设｜　生产设备的管理制度｜无制度者扣３分。　　　｜　３　｜　　　｜　

备管理｜是否健全　　　　　　｜制度不健全者酌情扣分。｜　　　｜　　　｜　

制度　｜　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　

３．设｜　（１）筛选设备能否｜不能正常工作者扣５分。｜　８　｜　　　｜　

备现状｜正常工作筛孔尺寸是否｜筛孔尺寸不符合规定者扣｜　　　｜　　　｜　

　　　｜符合规定　　　　　　｜２分。　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　

　　　｜　（２）破碎设备能否｜不能正常工作扣１分。　｜　　　｜　　　｜　

　　　｜正常工作　　　　　　｜　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　

　　　｜　（３）除杂设备能否｜不能正常工作者酌情扣分｜　　　｜　　　｜　

　　　｜正常工作　　　　　　｜。　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜

　４．设｜　（１）各种设备是否｜无安全运行制度扣２分。｜　２　｜　　　｜　

备安全｜有安全运行制度及安全｜无安全生产设施酌情扣分｜　　　｜　　　｜　

运行　｜生产设施。　　　　　｜。　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　

　　　｜　（２）有无设备故障｜发现设备故障隐患酌情扣｜　　　｜　　　｜　

｜隐患。　　　　　　　｜分。　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

　评分人（签字）　年　月　日

　　四、质量管理　　　　　（标准分３８分　　实得分　　）

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

检查项目｜　　检　查　内　容　｜　评　分　办　法　　　　｜标准分｜实得分｜备注

－－－－｜－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－｜－－

１．组织｜　是否建立了由矿、站｜无建立机构者扣４分。　　｜　４　｜　　　｜　　

　　机构｜长直接领导的出口煤质｜　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　　

　　　　｜量管理机构　　　　　｜　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　　

２．有无｜　（１）有无拣矸除杂｜缺一个专业队扣５分。　　｜１０　｜　　　｜　　

两个专业｜专业队，清扫车皮专业｜　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　　

队伍及岗｜队。　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　　

位责任制｜　（２）两个专业队人｜人员数量不足扣２分。　　｜　　　｜　　　｜　　

　　　　｜员的数量和素质。　　｜人员素质不高，不负责任扣｜　　　｜　　　｜　　

　　　　｜　　　　　　　　　　｜２分。　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　　

　　　　｜　　　　　　　　　　｜人员不遵守劳动纪律扣２分｜　　　｜　　　｜　　

　　　　｜　　　　　　　　　　｜。　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　　

　　　　｜　（３）两个专业队是｜无岗位责任制扣２分。　　｜　　　｜　　　｜　　

　　　　｜否健全岗位责任制。　｜岗位责任制不健全者扣２分｜　　　｜　　　｜　　

　　　　｜　　　　　　　　　　｜。　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　　

　　　　｜　（４）有无拣矸除杂｜无记录者扣２分。　　　　｜　　　｜　　　｜　　

　　　　｜、清车记录。　　　　｜记录不认真扣２分。　　　｜　　　｜　　　｜　　

３．信息｜　是否建立了清除外来｜无把关制度扣６分。　　　｜　６　｜　　　｜　　

管理制度｜杂质的把关制度。　　｜执行不力酌情扣分。　　　｜　　　｜　　　｜　　

４．信息｜　有无有关单位反映的｜根据反映，视情节轻重酌情｜　３　｜　　　｜　　

反馈　　｜质量问题。　　　　　｜扣分。　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　

５．化验｜　（１）化验室的仪器｜　设备不齐扣２分。　　　｜　４　｜　　　｜　

室工作　｜、设备是否齐全，能否｜　不能正常工作扣２分。　｜　　　｜　　　｜　

　　　　｜正常工作。　　　　　｜　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　

　　　　｜　（２）化验室是否有｜　无操作规程扣１分。　　｜　２　｜　　　｜　

　　　　｜操作规程和岗位责任　｜　无岗位责任制扣１分。　｜　　　｜　　　｜　

　　　　｜制。　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　

　　　　｜　（３）化验数据是否｜　抽查量热仪，用标准煤样｜　２　｜　　　｜　

　　　　｜准确。　　　　　　　｜现场测试，误差超过规定扣｜　　　｜　　　｜

　　　　｜　　　　　　　　　　｜２分。　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　

　　　　｜　（４）化验员素质。｜　抽查两名化验员实际操作｜　２　｜　　　｜　

　　　　｜　　　　　　　　　　｜，不会操作或错误操作扣２｜　　　｜　　　｜　

　　　　｜　　　　　　　　　　｜分。操作不熟练扣１分。　｜　　　｜　　　｜　

　　　　｜　　　　　　　　　　｜　组织化验员座谈。试问一｜　　　｜　　　｜　

　　　　｜　　　　　　　　　　｜些有关标准，回答不全酌情｜　　　｜　　　｜

　　　　｜　　　　　　　　　　｜扣分。　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　

　　　　｜　（５）化验记录　　｜　无记录或记录不全扣２分｜　２　｜　　　｜　

　　　　｜　　　　　　　　　　｜。　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜

６．采制｜　（１）采样、制样设｜　不齐全扣１分。　　　　｜　１　｜　　　｜　

样工作　｜备用具是否齐全。　　｜　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　

　　　　｜　（２）每批出口煤是｜　记录不全扣１分。　　　｜　１　｜　　　｜　

　　　　｜否有采、制样记录。　｜　　　　　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　

　　　　｜　（３）现场采、制样｜　不按标准和有关规定进行｜　１　｜　　　｜　

　　　　｜，是否按规定进行。　｜扣１分。　　　　　　　　｜　　　｜　　　｜　

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

　评分人（签字）　年　月　日

　　五、文明生产　　　　　（标准分１４分　　实得分　　）

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

检查｜　　检　查　内　容　　｜　　　　　　评　分　办　法　　｜标准｜实得｜备

项目｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜分　｜分　｜注

－－｜－－－－－－－－－－－｜－－－－－－－－－－－－－－－｜－－｜－－｜－－

１．｜　（１）是否建立了文明｜　未建立者扣５分。　　　　　　｜１０｜　　｜　　

文明｜生产制度　　　　　　　｜　不健全者缺一项扣１分。　　　｜　　｜　　｜　　

生产｜　（２）矿区、选煤楼、｜　查选煤楼、煤场卫生情况，卫生｜　　｜　　｜　　

情况｜煤场是否整洁，道路是　｜不良扣２分。煤场堆积有杂物或出｜　　｜　　｜　　

　　｜否畅，生产秩序是否良　｜口煤与不合格煤混堆扣２分。　　｜　　｜　　｜　　

　　｜好。　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　｜　　

２．｜　是否建立安全生产制　｜　未建立扣２分，执行不力发现一｜ ４ ｜　　｜　　

安全｜度。　　　　　　　　　｜处扣２分。扣完为止。　　　　　｜　　｜　　｜　　

生产｜　　　　　　　　　　　｜　　　　　　　　　　　　　　　｜　　｜　　｜

－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－－

　评分人（签字）　年　月　日